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第三章(第4节)银行卡 复习整理

时间:2018年05月03日信息来源:本站原创 点击: 【字体:

第四节 银行卡 P92

 (二)银行卡的分类

1、按是否具有透支功能

信用卡

贷记卡:先消费,后还款

准贷记卡:先存入备用金,当备用金不足支付时,可以透支

借记卡

转账卡:具有转账结算、存取现金、消费功能

专用卡:专门用途、定区域使用,具有转账结算;存取现金功能

储值卡:预付钱包

 

二、银行卡账户与交易  P92

本人使用

银行卡及其账户:只限经发卡银行批准的持卡人本人使用不得出租和转借。

个人贷记卡申请条件

(1)年满18周岁,有固定职业稳定收入

(2)填写申请表,并在持卡人处亲笔签字

(3)向发卡银行提供本人及附属卡持卡人、担保人的身份证复印件

单位卡

资金

(1)单位人民币卡账户的资金:一律从其基本存款账户转账存入不得存取现金不得销货收入存入单位卡账户

(2)单位外币卡账户的资金:应从单位的外汇账户转账存入不得在境内存取外币现钞

(3)严禁单位的款项转入个人卡账户存储

销户

(1)持卡人在还清全部交易款项透支本息有关费用后,申请办理销户

(2)销户时,单位人民币卡账户资金应当转入基本存款账户

(3)单位外币卡账户的资金应当转回相应的外汇账户不得提取现金

(4)因持卡人死亡等原因而需办理的注销清户,应按照继承法和公证法等法规办理

(5)发卡行受理注销之日起45后,被注销信用卡账户方能清户

 

(二)银行卡交易的基本规定  P93

单位卡

(1)单位人民币卡可办理商品交易和劳务供应款项的结算不得透支

(2)不得支取现金

信用卡

预借现金

信用卡预借现金业务:(1)现金提取;(2)现金转账;(3)现金充值

(1)现金提取:通过柜面自动柜员机自助机具,以现钞形式获得信用卡预借现金额度内资金

(2)现金转账:信用卡预借现金额度内资金划到本人银行账户

(3)现金充值:将信用卡预借现金额度内资金划转本人非银行支付机构开立的支付账户

信用卡

现金提取

(1)信用卡持卡人:通过ATM等自助机具办理现金提取业务,每卡每日累计不得超过人民币1万元

(2)持卡人通过柜面办理现金提取业务,通过各类渠道办理现金转账业务的每卡每日限额,由发卡机构持卡人通过协议约定

借记卡

借记卡持卡人在自动柜员机取款:每日累计提款不得超过2万元

储值卡

储值卡面值卡内币不得超过1000

 

三、银行卡计息和收费    P94

1、计息

计付利息

(1)准贷记卡;(2)借记    (贷记卡、储值卡:不计利息

透支利率

对信用卡透支利率实行上限下限管理

上限:日利率万分之五

下限:日利率万分之五0.7

 

五、银行卡收单   P95

银行卡

收单

持卡人在银行签约商户那里刷卡消费,银行将持卡人刷卡消费的资金在规定周期内结算商户,并从中扣取一定比例手续费

 

 

第五节  网上支付

 

网上支付的主要方式有:(1)网上银行;(2)第三方支付

 

(二)网上银行的主要功能   P98

企业网上

银行功能

1)账户信息查询             2)支付指令

3B2B(企业与企业之间)    4)批量支付(代发)

个人网上

银行功能

1)账户信息查询             2)人民币转账业务

3)银证转账业务             4)外汇买卖业务

5)账户管理业务             6B2C(企业与消费者之间)

 

()第三方支付的行业分类及主流品牌   P101

行业分类

金融型支付(银联商务、快钱、易宝支付、汇付天下),不担保

互联网支付(支付宝、财付通),提供担保

 

第六节 结算方式

 

一、汇 兑(主要异地结算中使用)   P102

适用

单位个人各项款项的结算均可使用汇兑结算方式

汇款回单

汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明

收账通知

收账通知是银行将款项确已收入收款人账户的凭据

撤销

对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销

 

二、托收承付(异地         P102

托收承付

是根据购销合同由收款人发货后委托银行异地付款人收取款项,由付款人向银行承认付款的结算方式

起点金额

(1)每笔金额起点:10000

(2)新华书店系统:每笔的金额起点为1000

条件

(1)必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应的款项

(2)代销、寄销、赊销商品的款项不得办理托收承付结算。

(3)必须是国有企业供销合作社以及经营管理较好,并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。

(4)必须签有符合《合同法》规定的购销合同,并在合同上订明使用托收承付结算方式

验单付款

(1)验单付款:承付期为3(承付期内遇法定休假日顺延)

(2)付款人开户银行发出承付通知次日起计算

验货付款

(1)验货付款的承付期为10(承付期内遇法定休假日顺延)

(2)运输部门向付款人发出提货通知次日起计算

 

三、委托收款   P104

委托收款

是收款人委托银行付款人收取款项的结算方式

范围

(1)单位个人已承兑商业汇票债券存单等付款人债务证明办理款项的结算,均可使用委托收款

(2)委托收款在同城、异地均可以使用

 

四、国内信用证    P104

国内信用证

银行依照申请人的申请开立的,对相符交单予以付款的承诺

性质

人民币计价不可撤销的跟单信用证

适用

(1)适用于银行国内企业之间货物服务贸易提供的结算服务

(2)只能用于转账结算,不得支取现金

即期信用证

开证行应在收到相符单据次日5个营业日付款

远期信用证

(1)开证行应当在收到相符单据次日5个营业日确认到期付款,并在到期日付款

(2)包括:单据日后定期付款、见单后定期付款、固定日付款等

(3)信用证付款期限最长不超过1

 

(二)办公国内信用证的基本程序  P105

1、开证

申请

开证申请人申请办理开证业务时,应当填具开证申请书,申请人须提交其与受益人(销售方)签订贸易合同

保证金

(1)开证行可以要求申请人交存一定数额保证金

(2)并可根据申请人资信情况要求其提供抵押、质押、保证等合法有效的担保

开证

可以采用信开电开

(1)信开:由开证行加盖业务用章寄送通知行,同时应视情况需要以双方认可的方式证实信用证的真实有效性

(2)电开:由开证行以数据电文发送通知行

保兑

保兑行根据开证行授权或要求,在开证行承诺之外作出的对相符交单付款、确认到期付款议付的确定承诺

修改

(1)开证申请人已开立的信用证内容修改的,应向开证行提出修改申请,明确修改的内容

(2)信用证受益人同意拒绝接受修改的,应提供接受或拒绝修改的通知

通知

(1)通知行可由开证申请人指定,如开证申请人没有指定,开证行有权指定通知行

(2)通知行自行决定是否通知,通知行同意通知的,应于收到信用证次日3个营业日内通知受益人

转让

(1)指由转让行第一受益人的要求,将可转让信用证的部分或全部转为可由第二受益人兑用

(2)可转让信用证只能转让一次

付款

(1)即期信用证:应于收到单据次日5个营业日支付相应款项给交单行或受益人

(2)运期信用证:应于收到单据次日5个营业日发出到期付款确认书,并于到期日支付款项给交单行或受益人

(3)若受益人提交相符单据或开证行已发出付款承诺即使申请人交存的保证金及其存款账户余额不足支付,开证行仍应在规定的时间内付款

注销

(1)注销:指开证行对信用证未支用的金额解除付款责任的行为

(2)开证行、保兑行、议付行未在信用证有效期内收到单据的,开证行可在信用证逾有效期1个月后予以注销。

(3)其他情况下,须经开证行、已开理过保兑的保兑行、已办理过议付的议付行、已办理过转让的转让行与受益人协商同意,或受益人、上述保兑行声明同意注销信用证,并与开证行就全套正本信用证收回达成一致后,信用证方可注销。

 

五、预付卡    P107

限额

(1)人民币计价;不具有透支功能

(2)单张记名预付卡:资金限额不超过5000

(3)单张不记名预付卡:资金限额不超过1000

期限

记名预付卡:挂失;赎回;不得设置有效期

不记名预付卡:挂失;赎回;有效期不得低于3

超过

有效期

超过有效期:尚有资金余额的预付卡,可通过延期激活换卡等方式继续使用

 

(三)预付卡的办理

实名制

(1)购买记名预付卡

(2)一次性购买不记名预付1万元以上(名实并提供身份证)

购卡

(1)单位一次性购买预付卡5000元以上个人一次性购买预付5元以上的,通过银行转账等非现金结算方式购买,不得使用现金

(2)购卡人不得使用信用卡购买预付卡

充值

(1)通过现金银行转账方式进行充值

(2)不得使用信用卡为预付卡充值。

(3)一次性充值金额5000元以上的,不得使用现金

(4)预付卡现金充值通过发卡机构网点进行,但单张预付卡同日累计现金充值在200元以下的,可通过自助充值终端、销售合作机构代理等方式充值

使用限制

(1)预付卡在发卡机构拓展、签约的特约商户中使用

(2)不得用于变相用于提取现金

(3)不得用于购买交换非本发卡机构发行的预付卡

(4)卡内资金不得向银行账户非本发卡机构开立的网络支付账户转移

发卡机构

(1)发卡机构接受的客户用于未来支付需要的预付卡资金,不属于发卡机构的自有财产,发卡机构不得挪用、挤占。

(2)发卡机构必须在商业银行开立备付金专用存款账户存放预付资金

 

第七节  结算纪律与法律责任    P109

 

(一)出票人签发空头支票签章与预留银行签章不符的支票,使用支付密码但支付密码错误的支票,不以骗取财物为目的

罚款

由中国人民银行处以:票面金额5%不低于1000

赔偿

持票人有权要求出票人赔偿;支票金额2%

 

(二)无理拒付,占用他人资金

商业承兑汇票

故意压票、退票、拖延付款

每日票据金额万分之七的罚款

银行机构违法

(1)违法所得5万元以上,处1-5的罚款

(2)不足5万元,处5-50万元的罚款

 

(一)存款人违反账户管理制度的处罚

违法单位

违法事项

处罚

非经营性单位

 

1000

经营性单位

变更

1000

(1)开立、撤销

(2)伪造、变造

1万元 3万元

使用

5000 3万元

 

(作者:佚名 编辑:admin)
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